A.中国证监会及其派出机构在对基金销售活动进行现场检查时，有权对基金销售适用性相关的制度建设、信息处理、推广实施等进行询问或检查
B.中国证券投资基金业协会有权对基金销售适用性的执行情况和历史记录进行检查并采取监督处理
C.基金代销机构均应按照相关要求，制定基金销售适用性的长期推行计划，达到各项要求
D.相关监管机构在检查中发现存在问题的，可以对基金销售机构进行必要的指导

A.基金销售机构应加强对销售人员的日常管理，建立管理档案，对销售人员行为、诚信、奖惩等情况进行记录
B.对于通过中国证券投资基金业协会资质考核并获得基金销售资格的基金销售人员，应自行办理执业注册和执业年检
C.基金销售机构应完善销售人员招聘程序，明确资格条件，审慎考察应聘人员
D.基金销售机构应建立科学合理的销售绩效评价体系，健全激励、约束机制

A.基金管理人办理开放式基金份额的赎回应当收取赎回费和销售服务费
B.基金管理人可以对选择前端收费方式的投资人根据其申购（认购）金额的数量适用不同的前端申购（认购）费率标准
C.基金管理人发售基金份额、募集基金，可以收取认购费
D.基金管理人可以对选择后端收费方式的投资人根据其持有期限适用不同的后端（认购）费率标准

A.从事基金销售、销售支付等相关服务的机构应按照中国证监会规定进行注册或备案
B.依据《证券投资基金销售管理办法》，基金管理人可以自行办理其募集基金产品的销售业务
C.商业银行符合一定条件时，可以向中国证监会申请注册为基金销售机构
D.中国证监会对公开募集基金的基金份额登记机构实行核准制管理

A.原基金托管人应妥善保管基金财产和托管业务资料
B.新基金托管人产生前，由原托管人继续履行基金托管职责
C.基金份额持有人大会应在6个月内选任新基金托管人
D.新基金托管人产生后，原托管人应及时办理基金财产和托管业务移交手续

A.基金财务报表附注的是对报表内未提供的或披露不详尽的内容进一步的解释说明
B.基金财务会计报告包括资产负债表及其附注
C.基金财务报表附注需要披露编制基金财务报表所采用的主要会计政策和会计估计，会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
D.基金财务会计报表为报告期末的资产负债表，当年的利润表，当年的所有者权益变动表

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅰ、Ⅲ

A.从横向关系来看，在同一内控层次内，应协调运作、相互制衡
B.从纵向关系来看，下级受上级监督，上级具有决定权，不受下级监督
C.经过横向和纵向的核查和制约，才能更好的降低风险
D.基金管理人应建立关键岗位轮岗和定期稽查制度，杜绝中层管理人员串通作案

A.重大业务授权应明确授权内容和时效
B.授权要适当，对已经不适用的授权应及时修改或取消授权
C.应建立健全公司授权标准和程序，确保授权制度的贯彻执行
D.公司员工应当在授权范围内行使职责，管理层因责任重大可在特定情况下突破授权范围

A.要求部门设置体现相互交叉的原则
B.建立严格的岗位分离制度
C.强化内部监督稽核和风险管理系统
D.建立完善的岗位责任制度