单项选择题某公司在深交所创业板上市,2016年1月20日公告上市公告书,2012年~2014年以及2015年1~9月财务报告已经会计事务所审计,并在招股说明书中进行了披露,则会计数据、财务指标以及业绩预计应当披露的期间分别是()。

A.会计数据、财务指标披露期间是2012年~2014年以及2015年1~9月,业绩预计是2015年度
B.会计数据、财务指标披露期间是2015年,业绩预计是2016年第一季度
C.会计数据、财务指标披露期间是2012年~2014年以及2015年1~6月,业绩预计是2015年度、2016年第一季度
D.会计数据、财务指标披露期间是2012年~2014年,业绩预计是2015年度


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1.单项选择题证券发行审核过程中,需要进行预先披露的文件是()。

A.招股说明书摘要
B.招股说明书(申报稿)
C.发行保荐书
D.发行保荐工作报告

2.单项选择题拟发行公司最近1年发生下列()情形的,由发行部决定是否重新提交发审会讨论。

A.利润低于前2年平均利润水平
B.净资产收益率未达公司承诺的收益率
C.资产收益率低于公司承诺的收益率
D.固定资产收益率未实现增长

3.单项选择题关于在创业板上市公司首次公开发行股票的程序,下列叙述错误的是()。

A.保荐人应当对发行人的成长性进行尽职调查和审慎判断并出具专项意见
B.中国证监会收到申请文件后,在5个工作日内作出是否受理的决定
C.发行人应当自中国证监会核准之日起12个月内发行股票
D.股票发行申请未获核准的,发行人可于次月再次提出股票发行申请

4.单项选择题发审委委员审核股票发行申请文件时,有下列()情形之一的,应及时提出回避。

A.某发审委委员持有发行人的股票
B.某发审委委员私下与本次所审核的发行人进行过接触
C.某发审委委员担任经理的公司与发行人有行业竞争关系
D.某发审委委员的弟弟的配偶担任发行人所聘请的保荐人的独立董事

5.单项选择题创业板发行人在报送规定的申请文件时,如不能提供有关文件原件,可()。

A.待补齐相关文件后再提交申请
B.提交相应的复印件
C.由发行人律师提供保证与原件一致的鉴证意见
D.由公证人出具保证与原件一致的承诺文件

6.单项选择题下列首次公开发行股票并上市的发行人的律师的做法,正确的是()。

A.在判断发行人是否符合发行上市条件时,法律意见书中表述为“发行人基本符合《公司法》、《证券法》、《首发管理办法》……”
B.对于勤勉尽责仍不能对其法律性质或其合法性作出准确判断的某重大事项,律师仅做了客观描述,未发表法律意见
C.针对中国证监会的反馈意见,出具补充法律意见书
D.律师工作底稿的正式文本由一名经办律师签名,并加盖事务所公章

7.单项选择题以下属于创业板IP0必须提交,主板可以选择性提交的文件为()。

A.发行人关于募集资金运用的总体安排说明
B.主管税收征管机构出具的最近3年及1期发行人纳税情况的证明
C.发行人设立时和最近3年及1期的资产评估报告(含土地评估报告)
D.发行人的历次验资报告

8.单项选择题下列不属于申请首次公开发行股票并在主板上市必备文件的是()。

A.发行保荐书及发行保荐工作报告
B.招股说明书及招股说明书摘要
C.经注册会计师核验的非经常性损益明细表
D.发行人控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见
E.发行人的历次验资报告

9.单项选择题根据《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》,下列说法错误的是()。

A.工作底稿各章节之问应当有明显的分隔标识,不同章节中存在重复的文件资料,可以采用相互引征的方法
B.凡对保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责有重大影响的文件资料及信息,均应当作为工作底稿予以留存
C.发行人子公司对发行人业务经营或财务状况有重大影响的,保荐机构可参照本指引根据重要性和合理性原则对该子公司单独编制工作底稿
D.工作底稿可以纸质文档、电子文档或者其它介质形式的文档留存,纸质文档工作底稿应当至少保存10年,以纸质以外的其它介质形式存在的工作底稿至少7年

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以下关于优先股的说法正确的有()。Ⅰ上市公司对章程中重大投资事项进行修改时,需要优先股股东参与股东大会行使表决权Ⅱ一次性减资15%,需要优先股股东参与股东大会行使表决权Ⅲ上市公司发行新股需要优先股股东参与股东大会行使表决权Ⅳ上市公司应该在年报中披露优先股持股前10名的股东及其情况Ⅴ非公开发行优先股,可以上市交易和转让,但是每次发行对象不得超过200人Ⅵ上市公司发行优先股的,在披露定期报告时,应披露优先股表决权恢复的情况

题型:单项选择题

下列情形中导致拟申请挂牌公司不符合挂牌条件的是()。Ⅰ甲公司实际控制人为张某、李某、王某三人,其中王某持有12%股份,任董事、副总经理,24个月内因违法收到过刑事处罚Ⅱ乙公司为科技创新类企业,2013年、2014年1~6月处于持续研发投入期,未实现产品销售收入,2014年7月开始陆续有研发产品销售收入,2014年主营业务收入为1000万,2015年主营业务收入5000万,以2014、2015年为报告期Ⅲ丙公司注册资本5000万元,报告期实收资本4000万元,净资产为3000万元Ⅳ丁公司现任监事最近24个月内受到证监会行政处罚,不属于情节严重情形,未被证监会采取市场禁入措施

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挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制,每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的1/3,解除转让限制的时间分别为()。Ⅰ挂牌之日Ⅱ挂牌期满6个月Ⅲ挂牌期满1年Ⅳ挂牌期满2年Ⅴ挂牌期满3年

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主板上市公司公开增发,需要股东大会审议的事项有()。Ⅰ募集资金用途Ⅱ可行性报告Ⅲ前次募集资金使用的报告Ⅳ本次发行数量Ⅴ向原股东配售的安排

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下列投资者可以参与认购上市公司非公开发行优先股股票的有()。Ⅰ合格境外机构投资者(QFII)Ⅱ民营企业1000万注册资本,实际经营3年以上Ⅲ资产总额不低于人民币五百万元的发行人董事Ⅳ实缴出资总额不低于人民币500万元的合伙企业Ⅴ信托公司

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下列关于全国中小企业股份转让系统投资者适当性的说法,错误的是()。Ⅰ某有限合伙企业实缴出资总额1000万,该有限合伙企业可参与挂牌公司公开转让Ⅱ某自然人名下前一交易日日终证券类资产市值400万,其可参与挂牌公司公开转让Ⅲ某有限责任公司注册资本1000万,该公司可参与挂牌公司公开转让Ⅳ集合信托计划可参与挂牌公司公开转让Ⅴ公司挂牌前的股东如不符合参与挂牌公司股票公开转让条件,只能买卖其持有或曾持有的挂牌公司的股票

题型:单项选择题

出现以下哪些情况时,公司召开股东大会会议应通知优先股股东出席股东大会?()Ⅰ修改公司章程中普通股分红事宜Ⅱ一次增加注册资本超过10%Ⅲ公司分立Ⅳ发行优先股

题型:单项选择题

在全国中小企业股份转让系统挂牌的公司可以采取下列哪些方式转让股票?()Ⅰ协议Ⅱ做市Ⅲ竞价Ⅳ拍卖

题型:单项选择题

下列投资者中可以参与全国股份转让系统挂牌公司股票定向发行的有()。Ⅰ挂牌公司的董事、监事、高级管理人员Ⅱ甲合伙公司,实缴出资总额为300万元人民币Ⅲ乙公司,注册资本500万元人民币,实缴注册资本300万元,根据《公司法》、《公司登记管理条例》以及乙公司《公司章程》,注册资本将于2018年缴足Ⅳ丙契约开私募基金,该基金系该挂牌公司挂牌前股东,在挂牌公司申请在全国股份转让系统挂牌时,股份直接登记为产品名称Ⅴ某自然人投资者本人名下前一交易日日终股票市值为400万元,银行存款200万元

题型:单项选择题

下列关于上市公司非公开发行股票的说法,正确的是()。Ⅰ8月15日董事会通过非公开发行股票决议,8月20日公告非公开发行股票预案Ⅱ董事会决议确定具体发行对象的,上市公司应当在召开董事会的当日与相应发行对象签订附条件生效的股份认购合同Ⅲ董事会决议公告后一对一提供投资价值研究报告Ⅳ律师对申购报价现场见证

题型:单项选择题