多项选择题商业银行应当严格执行账户管理的有关规定,认真审核以下事项()。

A.存款人身份
B.账户资料的真实性
C.账户资料的完整性
D.账户资料的合法性


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1.多项选择题商业银行应当对存款账户实施有效管理,建立和完善()的适时对账制度。

A.银行与客户
B.银行与银行
C.客户与客户
D.银行内部业务台账与会计账之间

6.多项选择题商业银行会计内部控制的重点是()。

A.实行会计工作的统一管理
B.严格执行会计制度和会计操作规程
C.运用计算机技术实施会计内部控制
D.确保会计信息的真实、完整和合法,严禁设置账外账
E.严禁乱用会计科目
F.严禁编制和报送虚假会计信息

7.多项选择题商业银行应当对会计人员实行强制休假制度,()应当定期轮换,落实离岗(任)审计制度。

A.联行票据交换
B.同城票据交换
C.出纳
D.会计主管

8.多项选择题商业银行计算机信息系统内部控制的重点是()。

A.严格划分计算机信息系统开发部门、管理部门与应用部门的职责
B.建立和健全计算机信息系统风险防范的制度
C.严格进行计算机信息系统的备份处理
D.确保计算机信息系统设备、数据、系统运行和系统环境的安全

9.多项选择题设立中资商业银行法人机构应当有符合条件的发起人,发起人包括()。

A.境内金融机构
B.境外金融机构
C.境内非金融机构
D.银监会认可的其他发起人

10.多项选择题中资商业银行支行的开业应当符合以下哪些条件()。

A.营运资金到位
B.有符合任职资格条件的高级管理人员和熟悉银行业务的合格从业人员
C.有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施
D.有与业务经营相适应的信息科技部门,具有必要、安全且合规的信息科技系统,具备保障本级信息科技系统有效安全运行的技术与措施

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我国《商业银行杠杆率管理办法》规定,商业银行应当设定不低于最低监管要求的目标杠杆率,有效控制杠杆化程度。

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根据《中华人民共和国银行业监督管理法》规定,涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人转移或者隐匿违法资金的,银行业监督管理机构不得自行冻结。

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我国《流动资金贷款管理暂行办法》规定,采用贷款人受托支付的,贷款人应根据约定的贷款用途,审核借款人提供的支付申请所列支付对象、支付金额等信息是否与相应的商务合同等证明材料相符。审核同意后,由借款人直接支付给其交易对象。

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根据《中华人民共和国行政诉讼法》,公民、法人或者其他组织单独就损害赔偿提出请求,应当先由行政机关解决。

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根据《中华人民共和国民事诉讼法》,因合同纠纷提起的诉讼,由原告住所地或者合同履行地人民法院管辖。

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根据《中华人民共和国企业所得税法》,企业可以向税务机关提出与其关联方之间业务往来的定价原则和计算方法,税务机关与企业协商、确认后,达成预约定价安排。

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