为方便业务办理，可以预先在空白重要凭证上加盖印章备用。

商业银行设立新的机构或开办新的业务应坚持“内控先行”原则。

商业银行的内部审计应当具有充分的独立性，实行全行系统的横向管理。

商业银行财务管理的目标是在注重稳健经营和提高资产质量的基础上实现利润最大化。

内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点。

在接收、管理、处置抵债资产过程中，经过支行行长批准可以动用抵债资产。

受客户委托，会计结算上门服务人员和客户经理等内部人员可为客户代购和传送转帐支票，但不可为客户代购和传送现金支票。

被有关机关依法查封、扣押的物品不得作为抵押物，但被有关机关依法监管的物品可作为抵押物。

商业银行行长可以担任审贷委员会的成员。

内部控制的责任分离制度包括部门责任分离、岗位责任分离。