在接收、管理、处置抵债资产过程中，经过支行行长批准可以动用抵债资产。

柜员之间不得“空调”现金，不得空库和白条抵库，但可以用本机构储蓄存单抵算库款。

内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点。

受客户委托，会计结算上门服务人员和客户经理等内部人员可为客户代购和传送转帐支票，但不可为客户代购和传送现金支票。

办理票据承兑业务要认真审查贸易背景，严禁对无真实贸易背景的银票进行承兑。

商业银行的内部审计部门无权获得商业银行的所有经营信息和管理信息。

可疑类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

内部控制应当渗透到商业银行的主要业务过程和重点操作环节。

为方便业务办理，可以预先在空白重要凭证上加盖印章备用。

对代理开办网上银行的经办柜员不受理，必须客户本人同意后才能注册网上银行。