为方便客户，会计结算上门服务人员、客户经理等内部人员可以为客户代购、保管和传送各类空白重要凭证。

商业银行应当建立内部控制的评价制度，对内部控制的制度建设、执行情况定期进行回顾和检讨。

被审贷委员会两次否决的贷款申请一年内不得提交审贷委员会审议。

商业银行的内部审计部门无权获得商业银行的所有经营信息和管理信息。

商业银行的内部审计应当具有充分的独立性，实行全行系统的横向管理。

以背书转让的汇票，如转让人有约定，背书可以不连续。

营业终了柜员要将预留印鉴入抽屉上锁保管。

内部控制应当与商业银行的经营规模、业务范围和风险特点相适应，以合理的成本实现内部控制的目标。

商业银行财务管理的目标是在注重稳健经营和提高资产质量的基础上实现利润最大化。

贷款审查和审批人员应当承担评估失准和检查失误的责任。