在接收、管理、处置抵债资产过程中，经过支行行长批准可以动用抵债资产。

商业银行内部控制应当贯彻全面、审慎、有效、独立的原则。

银行机构印章的交接可不纳入会计要素控制。

营业终了柜员要将预留印鉴入抽屉上锁保管。

可疑类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

商业银行应当设立独立的授信风险管理部门，对不同币种、不同客户对象、不同种类的授信进行统一管理，避免信用失控。

贷款审查和审批人员应当承担评估失准和检查失误的责任。

被审贷委员会两次否决的贷款申请一年内不得提交审贷委员会审议。

在对关系人的授信调查和审批过程中，商业银行内部相关人员应当回避。

监事会在实施财务监督的同时，负责对商业银行遵守法律规定的情况以及董事会、管理层履行职责的情况进行监督。