A.从横向关系来看，在同一内控层次内，应协调运作、相互制衡
B.从纵向关系来看，下级受上级监督，上级具有决定权，不受下级监督
C.经过横向和纵向的核查和制约，才能更好的降低风险
D.基金管理人应建立关键岗位轮岗和定期稽查制度，杜绝中层管理人员串通作案

A.重大业务授权应明确授权内容和时效
B.授权要适当，对已经不适用的授权应及时修改或取消授权
C.应建立健全公司授权标准和程序，确保授权制度的贯彻执行
D.公司员工应当在授权范围内行使职责，管理层因责任重大可在特定情况下突破授权范围

A.要求部门设置体现相互交叉的原则
B.建立严格的岗位分离制度
C.强化内部监督稽核和风险管理系统
D.建立完善的岗位责任制度

A.应遵循相互制约的原则，即主要考虑横向控制的制约关系
B.应确保基金资产、自有资产、其他资产在统一的控制措施下运作
C.主要涉及投资、研究、交易等与投资管理密切相关的业务环节，其他环节的内部控制可根据需要决定是否成立
D.应考虑以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果

A.根据基金合同约定，基金份额持有人大会可以设立日常机构
B.基金份额持有人大会的日常机构可以对基金投资管理活动进行指导和审查
C.基金份额持有人大会由全体基金份额持有人组成
D.基金份额持有人大会不得就未经过公告的任何事项进行表决

A.证券投资风险和收益存在关联，因此是可以预测的
B.可以协助投资人在投资时进行有效甄别和判断
C.证券投资受到主客观因素影响，披露对基金证券投资业绩的预测会误导投资者
D.能够预测业绩的基金，其基金经理和投资团队较其他基金经理和投资团队更具专业能力

A.基金产品风险评价应由基金销售机构独立完成
B.基金产品风险评价结果应当定期更新，过往的评价结果应当作为历史记录保存
C.基金产品风险评价结果是基金销售机构向基金投资人推介基金产品的重要依据
D.基金销售机构所使用的基金产品风险评价方法应通过适当途径向基金投资人公开

A.负责办理辖区内的私募基金管理人的重大变更备案
B.负责辖区内异地公募基金管理公司分支机构的日常监管
C.负责对辖区内的基金销售机构进行日常监管
D.负责监管本辖区内公募基金管理公司的内部控制、基金信息披露工作

A.必须现金替代的证券一般是由于标的指数的调整，即将被剔除的成分证券
B.采用现金替代是为了在某个情况下便利投资者的申购，提高基金运作的效率
C.禁止现金替代是指在申购和赎回基金份额时，该成分证券不允许使用现金作为替代
D.可以现金替代是指在申购和赎回基金份额时，该成分证券可以使用现金作为替代

A.在每日开市前，基金管理人需通过其官方网站和证券交易所指定的信息发布渠道公告ETF申购、赎回清单
B.ETF申购、赎回清单主要包括最小申购、赎回单位对应的各证券名称、证券代码及数量、现金替代标志等内容
C.当日发布的ETF申购、赎回清单，当日可根据市场特殊情况进行修改
D.在每日开市前，基金管理人需向证券交易所、证券登记结算机构提供ETF申购、赎回清单