A.采购订单
B.采购申请
C.供应商的发票
D.供应商的对账单
你可能感兴趣的试题
A.回答率显著提高。
B.面谈者可以增强面谈对象对问题的理解。
C.函询调查表的设计者可以采用不同的问题类型。
D.由于避免了邮费而降低成本。
某制造业公司使用危险材料进行生产,对这些危险材料的审计可以包括()。
Ⅰ.建议将环境管理系统作为政策和程序的组成部分。
Ⅱ.通过追踪这些原料的记录来核实这些危险材料从有到无的存在情况。
Ⅲ.聘请咨询顾问来避免公司因环境审计查出非法事件所受到的牵连。
Ⅳ.评价为环境责任应计账户提供的成本
A.只有Ⅱ
B.只有Ⅰ和Ⅱ
C.Ⅰ,Ⅱ和Ⅳ
D.Ⅲ和Ⅳ
A.将利益冲突和违规行为告知管理当局,并建议做进一步调查
B.将违规行为报告给法规部门,因为这构成了银行控制制度的重大缺陷
C.如果该贷款官员同意采取改正措施,则可以不报告该违规行为
D.扩大审计范围,确定贷款官员是否有舞弊行为,并将进一步调查结果向管理当局报告
A.订单周期时间
B.客户响应时间
C.订单处理时间
D.检验时间
A.同执行管理层和审计委员会讨论审计需求
B.审核审计人员教育和培训记录
C.审核同行业类似规模公司的审计人员规模和构成情况
D.同现有的审计人员面谈
A.将管理层的决定告之管制机构
B.开展另外的业务程序,进一步确认违反政策的情形
C.开展后续追踪业务,确定是否采取纠正措施
D.如果剩余风险过大,与管理高层或董事会讨论这个事件
A.没有进行其他测试。
B.测试数据的结果与预期结论相比较。
C.查询例外情况确定执行的控制逻辑。
D.给测试结果数据做标记,用于促进审计资料文档的建立。
A.为业务结论提供合理的依据
B.为业务结论提供了绝对的依据
C.是有用的和令人信服的。
D.是有用的和可靠的
A.为保密,只有该内部审计师与该职员两人进行面谈。
B.除了要澄清事实以外,内部审计师不应该打断接受面谈的人的谈话。
C.面谈者应该以一种非威胁的方式实施面谈。
D.面谈者应该利用一些与在其他情况下使用方法相似的面谈方法。
A.重新计算,尽管有效,但由于其使用范围有限,用途是受到限制的。
B.文件数据的可靠性与产生文件的控制系统的有效性无关。
C.内部生成的文件数据被认为不如外部生成的文件数据可靠。
D.函证的可靠性直接随接受函证单位的独立性而变化
最新试题
银行出纳有可能利用经过授权的出纳终端,通过将资金转入或转出客户账户,来核销其个人经常账户的透支。发现出纳未经授权行为的控制是()。
注册会计师做出是否实施函证程序是只需考虑:评估程序重大报错风险
在变量抽样中,如果在特定置信水平下统计样本的金额精确度范围大于预期的精确度范围,这表明()。
审计人员的能力是决定内部审计部门效率的决定性因素。在内部审计部门的人员配备决策中,首要考虑的因素是什么?()
审计师希望测试医疗保险公司已支付的索赔的所有声明都经过恰当批准记录,包括向经批准的病人证实索赔情况,指出索赔事宜遵循索赔权利人政策等。那么最为恰当的审计程序是()。
关于增加强调事项段的情形表述正确的是()
审计师针对银行现有的贷款进行了抽样。在60笔贷款的样本中,审计师发现:4笔抵押不当5笔不符合银行政策4笔属于关联方企业,却被归为独立贷款单位在样本中的60笔贷款中,共有10笔存在差错。其中好几笔贷款存在多种差错。审计师可以从这些发现中得出()结论。Ⅰ.有足够证据表明1个或1个以上的贷款专员存在舞弊行为。Ⅱ.这些可能导致财务报表存在错误。Ⅲ.存在必须报告的重大不合规的审计发现。
下列抽样结果中(样本量-容忍误差率-样本误差率)()的抽样风险最小。
适当记录的工作底稿应该()。
监盘的重点在于监督,而监督通常贯穿于被审计单位对相关资产盘点的始终,监督具体表现“评、看、查、点”