其他货币资金是指施工企业除现金和银行存款以外的其他各种货币资金，如（）

多项选择题其他货币资金是指施工企业除现金和银行存款以外的其他各种货币资金，如（）

A.外埠存款
B.银行汇票存款
C.银行本票存款
D.信用卡存款
E.信用证保证金存款
F.存出投资款

1.多项选择题下列项目中，通过“其他货币资金”科目核算的有（）

A.取得由本*企业开户银行签发的银行本票
B.本*企业签发并由开户银行承兑的商业汇票
C.取得由本*企业开户银行签发的银行汇票
D.取得由购货单位签发并承兑的商业汇票
E.开出转账支票

2.单项选择题下列哪个项目不通过“其他货币资金”科目核算（）

A.银行汇票存款
B.银行本票存款
C.备用金
D.存出投资款

3.多项选择题下列票据可以背书转让的有（）

A.现金支票
B.转账支票
C.银行汇票
D.银行本票
E.商业汇票

4.单项选择题下列支付结算方式中，需签订有购销合同才能使用的是（）

A.银行汇票
B.银行本票
C.托收承付
D.支票

5.单项选择题银行承兑汇票承兑人是（）

A.购货单位
B.购货单位的开户银行
C.销货单位
D.销货单位的开户银行

6.单项选择题银行汇票付款期限为自出票日起（）

A.1个月
B.2个月
C.3个月
D.6个月

7.单项选择题有外币存款的企业，为了正确核算和反映企业外币收支情况，应（）

A.在“银行存款”账户下分别按人民币和各种外币，设置“银行存款日记账”进行明细核算
B.把外币折算为本币后设置一个“银行存款日记账”
C.外币不设置“银行存款日记账”

8.多项选择题月份终了，企业账面结余与银行对账单余额之间如有差额，可能因为（）

A.企业计账错误或者银行计账错误
B.未达账项
C.一定是企业计账错误
D.一定是银行错误

9.多项选择题应定期把哪几个账户核对，至少每月核对一次，来确定银行存款的正确核算（）

A.“银行存款日记账”
B.“现金”总账
C.“现金”日记账
D.“银行对账单”

10.多项选择题企业应按（）分别设置“银行存款日记账”。

A.开户银行
B.其他金融机构的名称
C.存款的种类
D.存款的用途